Impuesto estatal sobre la renta de Virginia — guía para contribuyentes con ITIN

Virginia usa un impuesto graduado de 2% a 5.75% (año fiscal 2025), administrado por Virginia Department of Taxation (Virginia Tax). Esta guía cubre quién debe declarar, cómo se declara con ITIN, si el EITC estatal le aplica, y cuándo llega el reembolso.

GRADUADO: 2% – 5.75% · 4 tramos

  • Formulario estatal: Form 760
  • Fecha límite (año fiscal 2025): 1 de mayo de 2027 — la fecha de vencimiento estándar de Virginia; como el 1 de mayo de 2027 cae en sábado, las declaraciones vencen el siguiente día hábil (lunes 3 de mayo de 2027)
  • Quién debe declarar: Ingreso bruto ajustado de Virginia de $11,950+ (soltero(a) o casados que declaran por separado) o $23,900+ (casados que declaran en conjunto) — según la página who-must-file de tax.virginia.gov (umbrales sin cambios por años; la página no indica un año fiscal)
  • Impuesto estatal sobre ventas: 5.3%
  • Régimen especial: La fecha límite de presentación individual de Virginia es el 1 de mayo, no el 15 de abril — una particularidad única entre los estados.
  • Cambio programado: La opción reembolsable del EITC al 20% fue financiada 'hasta 2026' en el presupuesto estatal — su estatus para el año fiscal 2027 en adelante depende del próximo presupuesto.

Cuándo llega el reembolso de Virginia

  • Declaración electrónica: Hasta 4 semanas para declaraciones electrónicas
  • Declaración en papel: Hasta 10 semanas para declaraciones en papel (sume ~3 semanas más si se envió por correo certificado)
  • Verificar el estado de su reembolso (Virginia)

Agencia tributaria estatal

  • Virginia Department of Taxation (Virginia Tax) — tax.virginia.gov
  • Teléfono: 804-367-2486 (automated refund line, 24/7)
  • Opción gratuita: No hay portal estatal (el antiguo iFile fue retirado) — ofertas de proveedores de Virginia Free File listadas en tax.virginia.gov, o VITA

Datos verificados el 2026-06-11 contra fuentes oficiales del estado (fuente principal). Las cifras se actualizan con cada revisión del conjunto de datos.

Declarar con ITIN

Su ITIN se acepta plenamente en la declaración estatal de Virginia — los estados aceptan el número de contribuyente emitido por el IRS, el mismo que usa en su declaración federal. El flujo es siempre el mismo:

  1. Complete primero su declaración federal (Formulario 1040 + ITIN)
  2. Traslade las cifras federales a Form 760
  3. Aplique las deducciones y créditos propios del estado
  4. Presente electrónicamente — No hay portal estatal (el antiguo iFile fue retirado) — ofertas de proveedores de Virginia Free File listadas en tax.virginia.gov, o VITA
  5. O acuda a un sitio VITA para preparación gratuita en persona

EITC estatal de Virginia — ¿califica con ITIN?

El EITC federal exige un SSN válido para usted, su cónyuge y sus hijos calificados — los contribuyentes con ITIN nunca pueden reclamarlo. Lo que SÍ varía es el crédito estatal:

Virginia Earned Income Tax Credit — 20% refundable (through TY2026), or alternatively a 20% nonrefundable EITC or the Credit for Low Income Individuals — one of the three del EITC federal (reembolsable)

✗ Requiere SSN (no disponible con ITIN)

Todas las variantes del EITC de Virginia se calculan a partir 'del crédito tributario federal por ingreso del trabajo reclamado ese año' — debe haber reclamado efectivamente el EITC federal (se requiere SSN), por lo que los declarantes con ITIN quedan excluidos. Virginia no está entre los estados que extienden el EITC a los declarantes con ITIN.

Vea la comparación de las 52 jurisdicciones en la tabla de impuestos estatales y los créditos fiscales disponibles con ITIN.

Información procedimental relacionada

Última verificación: 2026-06-11. Fuente principal: Virginia Department of Taxation (Virginia Tax).

Información general procedimental con fines educativos. No es asesoría legal ni fiscal. Las tasas estatales cambian con frecuencia — verifique las cifras vigentes con la agencia estatal antes de declarar. Para orientación específica, consulte a un profesional de impuestos, agente registrado o CPA.